为进一步加强往来款项管理,促进逾期和非正常挂账的应收款项全面收回,有效防范经营风险,财务审计部于近期开展了半年度应收账款清理工作,清理工作涉及往来单位和企业职工。
本次清理范围为2019年6月30日前会计账户上发生的往来款项,包括往来单位和公司员工个人往来款项及部分预付款项,清理工作分为三大类。财务审计部根据往来账款数额、发生时间、业务特点制定了应收账款催要考核机制,针对大额工程款应收往来,落实到工程项目责任人,并由专人负责催要。截至目前,财务审计部共发出17份往来核对函,核对各项目备用金余额,清理各部门挂账借款。通过本次清理,加强了对各项目的资金监管,确保账实相符,提高了资金流动性。
图/文:财务审计部 唐雪娇